Le passage à la retraite s'accompagne souvent d'une diminution des revenus, plus ou moins importante selon les situations. Voici quelques stratégies pour y faire face et pour l'optimiser.
Le rachat de trimestres
Pour obtenir une pension de retraite complète, il est nécessaire de valider un certain nombre de trimestres (entre 150 et 172, selon votre année de naissance). Vous pouvez partir à la retraite dès 64 ans, mais chaque trimestre manquant réduit votre pension annuelle de 1,25 %, ce qu’on appelle la « décote ».
Pour réduire, voire éviter cette décote, il est possible de racheter les trimestres manquants, dans la limite de 12 trimestres. Cette option est disponible pour les personnes âgées de 20 à 67 ans. Le coût d’un trimestre varie en fonction de votre âge au moment du rachat, de vos revenus et de l’option choisie (le coût augmente avec l’âge et les revenus). Par exemple, en 2023, une personne de 55 ans avec un salaire de 50 000 € paiera environ 4 000 € pour un trimestre avec l’option « taux seul » ou 5 900 € avec l’option « taux + durée d’assurance » (qui offre un meilleur gain de retraite).
Bonne nouvelle : ces dépenses sont entièrement déductibles de vos impôts !
Le Plan d’Épargne Retraite (PER)
Une autre façon d’assurer une retraite confortable est de commencer à épargner le plus tôt possible. Le PER est un produit d’épargne à long terme qui vous permet de constituer un capital ou une rente pour votre retraite. En plus, les sommes versées sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui peut réduire votre impôt sur le revenu.
Les fonds placés sur un PER sont généralement bloqués jusqu’à la retraite, mais il existe quelques exceptions, comme l’achat de votre résidence principale. En cas de décès, les fonds sont transmis aux bénéficiaires de votre choix, dans un cadre fiscal similaire à celui de l’assurance-vie.
Le cumul emploi-retraite
Saviez-vous que vous pouvez continuer ou reprendre une activité professionnelle après avoir liquidé votre retraite ? Sous certaines conditions, vous pouvez cumuler intégralement votre salaire et votre pension de retraite. À partir de 64 ans, vous avez la possibilité de reprendre la même activité que celle exercée avant votre départ à la retraite ou d’en entamer une nouvelle.
Avec la réforme des retraites de 2023, ce dispositif est devenu encore plus avantageux, puisqu’il permet désormais d’acquérir de nouveaux droits pour augmenter votre pension de retraite définitive.
La retraite progressive
Si vous souhaitez réduire progressivement votre activité avant l’âge légal de départ en retraite, la retraite progressive est une excellente option. Avec l’accord de votre employeur, vous pouvez réduire votre temps de travail (entre 40 % et 80 %) et compléter vos revenus par une partie de votre pension de retraite, correspondant à la fraction de temps non travaillée. Par exemple, si vous travaillez à 75 %, vous recevrez 25 % de votre pension de retraite.
Pendant cette période, vous continuez à cotiser sur votre salaire et générez ainsi des droits à retraite supplémentaire. Lorsque vous demanderez la liquidation de votre pension définitive, celle-ci tiendra compte de la période travaillée en retraite progressive.
Ces stratégies peuvent vous aider à optimiser vos revenus à la retraite et à maintenir un niveau de vie confortable. N’hésitez pas à consulter votre conseiller en gestion de patrimoine INVEST-enligne pour élaborer une stratégie adaptée à votre situation.
Source : Fidroit 2024
